La faillite de Enron reste l’un des plus grands scandales financiers de l’histoire. Le 2 décembre 2021, le géant de l’énergie a déposé le bilan avec des actifs estimés à 63 milliards de dollars et des revenus de plus de 100 milliards par an. La raison de cette chute ? Quelques livres de maquillage de comptabilité pour tromper ses actionnaires. John J. Ray III a supervisé la liquidation d’Enron et s’est assuré que La faillite de FTXdont il est le nouveau président-directeur général, en remplacement de Sam Bankman-Friedest toujours pire.
« J’ai plus de 40 ans d’expérience juridique. J’ai supervisé des situations impliquant des activités criminelles présumées et des détournements de fonds. Jamais, au cours de ma carrière, je n’ai vu un échec aussi complet des contrôles de l’entreprise et une absence aussi complète de rapports financiers fiables que ce qui s’est passé ici.« , a déclaré Ray dans une déclaration sous serment au tribunal des faillites du Delaware.
« Depuis que le L’intégrité des systèmes est compromise et la surveillance réglementaire à l’étranger est déficiente.à la concentration du contrôle entre les mains d’un très petit groupe d’individus inexpérimentés, peu avertis et potentiellement compromisCette situation est sans précédent » a poursuivi le nouveau PDG de FTX.
Ray a assuré aucune confiance dans l’exactitude des bilans de la « bourse » en faillite. et sa société sœur, Recherche à Alamedanotant que « n’ont pas été vérifiées et ont eu lieu alors que les débiteurs (FTX) étaient contrôlés par M. Bankman-Fried ».. Elle a également souligné qu’elle n’accordait aucune validité aux quelques rapports financiers auxquels elle a eu accès, qui ont été produits par une société qui prétendait être la première CPA à ouvrir un bureau dans le métavers, et qui FTX « a omis de tenir des registres et des contrôles de sécurité appropriés en ce qui concerne ses actifs numériques »..
En outre, Ray a dénoncé que Le logiciel a été prétendument utilisé pour dissimuler le mauvais usage des fonds des clients.. Selon le document de la cour, Alameda Research, le fonds de Bankman-Fried, a été secrètement exemptés de certains aspects de la politique commerciale de FTX. et un seul courriel de groupe non sécurisé a été utilisé pour accéder à des clés privées et des données sensibles dans le monde entier.
Ray a également fait remarquer qu’il est difficile de trouver des enregistrements durables de la prise de décision, depuis que l’Union européenne a mis en place un système d’enregistrement des décisions. Bankman-Fried « communiquait souvent par le biais d’applications qui s’autodétruisaient en peu de temps et demandait aux employés de faire de même »..
« Les fonds d’entreprise du groupe FTX ont été utilisés pour acheter des maisons et d’autres biens personnels pour les employés et les consultants. Il semble qu’il n’existe aucun document attestant que ces transactions ont été des prêts et que certains biens immobiliers ont été enregistrés au nom personnel de ces employés et consultants aux Bahamas », a-t-il ajouté.
En outre, le nouveau PDG a déclaré. une « partie importante » des actifs de FTX pourrait être « manquante ou volée ».. Rappelons que ces derniers jours, la plateforme a été piratée et que plus de 600 millions de dollars ont été volés. Selon Déclarations du SBF à « Vox ».pourrait être un ancien employé de la bourse ou le résultat d’un piratage de l’ordinateur d’un employé de FTX.
Selon le document, FTX n’a localisé « qu’une partie » des actifs numériques qu’elle espère récupérer au cours de la procédure de faillite. Pour l’instant, la société a obtenu environ 740 millions de dollars en crypto-monnaies. dans des portefeuilles froids hors ligne, une méthode de stockage conçue pour éviter les piratages.
Le site La SEC et le ministère américain de la Justice enquêtent sur Sam Bankman-Fried et ses associés, ainsi que sur ses sociétés, pour détournement présumé des fonds des clients. En outre, Washington collabore avec les Bahamas pour extrader un « prodige ». des crypto-monnaies.